SISTEMA FINANCIERO

FACTORING

 

 

 

 

 

KAREN FREIRE GONZALES

CAROLINA ARANDIA POVEDA

 

 

 

 

JHON CARTAGENA

(DOCENTE)

 

 

 

 

TECNICO EN PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS

BANCO DE BOGOTA

2010

INTRODUCCION

 

 

 

　

El presente trabajo tiene como objetivo dar a conocer el contenido del factoring Colombia como herramienta financiera del banco de Bogotá, analizando sus beneficios  , sus riesgos y sus oportunidades que de igual manera nos permitan tanto a nosotras como a nuestro equipo de trabajo adquirir el adecuado conocimiento del mismo q nos acceden a su total y adecuado manejo para una futura exposición en nuestros puestos de trabajo.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

OBJETIVO

 

 

 

• Fortalecer   , corregir o generar el concepto que   tengamos del  factoring Colombia atreves de la exposición simplificada y clara que haremos de la misma.

• Dar a conocer el concepto a estudiar a través de ejemplos prácticos que nos permitan clarificar y fortalecer los conocimientos adquiridos.

• Establecer una relación apropiada del factoring como instrumento de trabajo y de oportunidad de negocios.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CONTEXTUALIZACION

　

 

 

 

¿Que es el FACTORING?

 

 

El factoring es un contrato financiero donde una empresa denominada cliente o facturado cede total o parcialmente los derechos económicos incorporados en sus facturas cambiarias o comerciales a favor de una compañía de Factoring, convirtiendo las ventas a corto plazo en ventas al contado. El cliente o factorado realiza una venta a un comprador denominado deudor o pagador; el cliente crea una factura cambiaria de compra venta o comercial. La factura es endosada o cedida a favor de la compañía de Factoring. Previa aceptación del deudor principal y aplicando una tasa de descuento acordada, la compañía de factoring desembolsa el dinero al cliente para otorgarle la liquidez inmediata que necesita.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

MISION

 

 

Factoring  .  Es un sistema e l cual satisface mediante servicios financieros modernos, óptimos y flexibles las necesidades de sus clientes, logrando así una adecuada retribución para  la sociedad en general.

 

 

 

 

 

 

Visión

•      Ser el sistema preferido en la gestión de recursos y capital de trabajo mediante soluciones efectivas y oportunas.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

TIPOS DE FACTORING

 

 

 Con recursos: Bajo este esquema, la entidad financiera asume el cobro y el  anticipo de las facturas cedidas por el proveedor, repitiendo contra este en caso del incumplimiento del comprador.

Sin recursos: Aquí el factor asume el cobro, la cobertura de riesgo por incumplimiento por el comprador y el anticipo de las facturas endososas  por el proveedor.

  Ala  vista: las entidades financieras adelanta parte del pago según convenio relacionados con los anticipos y las tasas de interés y luego completa el valor de la factura a su vencimiento.

 

Con notificación : El proveedor de bienes o servicios hace mención en todas sus facturas y en un documento anexo de notificación, que los derechos económicos incorporados en el título han sido endosados o cedidos a favor de la compañía de factoring y la facultad que tiene para recibir el valor de sus créditos al vencimiento.

 

Sin notificación: El proveedor de los bienes y servicios mantiene la reserva con su cliente deudor de la existencia de la compañía de factoring, convirtiendo dicha operación en un factoring de confianza.

 

CON RESPONSABILIDAD: El emisor de las facturas es solidario ante el no pago del deudor principal de las facturas.

 

 

Sin responsabilidad : El emisor de las facturas traslada el riesgo de no pago del deudor principal a la compañía de Factoring, normalmente estas operaciones llevan seguro de cartera y son más costosas que las operaciones con responsabilidad.

 

 Domestico: Son las operaciones de Factoring en donde el emisor de las facturas, el deudor principal de las facturas y la compañía de Factoring se encuentran domiciliados en el mismo país.

 

 

Internacional: se utiliza tanto para importaciones como exportaciones .En la operación actúan dos factores, uno de cada país, asumiendo el papel de corresponsal del otro para desarrollar la operación del factoring

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Beneficios del factoring

 

 

• Brinda liquidez inmediata sobre activo improductivo
• Fuente continúa de liquidez

Permite al cliente:

• Aprovechar descuentos por oportunos pagos, con sus proveedores  mejorando los ciclos de pago.
• Aumentar sus volúmenes  de ventas o su capacidad de producción
• Liberar cupos de crédito bancarios
• Ampliar plazos de ventas
• El emisor no requiere historial crediticio
• La operación se respalda en la solidez de los pagadores
• A mayor ventas mayor calidad de recursos
• El programa de factoring se ajusta ala medida del cliente
• Cobertura nacional
• Servicio de recaudo de la facturación
• Concentre su labor de ventas en labor comercial

 

 

 

 

 

 

 

PRODUCTOS Y SERVICIOS

FACTORING BANCOLOMBIA

 

 

Línea triangular

Es un convenio con un proveedor en el cual nos comprometemos a cancelarle a nombre de sus clientes, de contado o en la fecha establecida, las facturas emitidas a éstos.

A los clientes les concedemos un plazo adicional acorde con el ciclo del negocio.

 

Características

Monto máximo desembolso: según valor máximo discrecional (VMD) aprobado.

Plazo línea: mínimo 30 días, máximo 180 días.

Amortización: al vencimiento.

Medios de pago: gerencia electrónica, pago directo, canal virtual.

Abonos extemporáneos: sí son posibles,  sin sanción.

Maneja tabla de factores para el pago.                     

 

Beneficios

Para el Cliente (comprador)

Goza de un plazo adicional compatible con el ciclo de su negocio y flujo de caja.

Estabiliza el ciclo productivo.

 

Conserva los beneficios, descuentos y bonificaciones de compras por volumen.

Estrecha la relación comercial con sus proveedores.

Optimiza la gestión de su área de compras.

La disponibilidad de recursos es rotativa.

No incurre en impuesto de timbre.

Agilidad y seguridad en la operación.

Operación liviana.

Información detallada vía Internet.

Para el Proveedor (vendedor)

Obtiene liquidez inmediata sobre su cartera, mejorando sus indicadores de capital de trabajo sin endeudamiento.

Reduce los riesgos: comercial , riesgo país y mejora los índices de rotación de cartera.

Disminuye costos operativos en el manejo de la cartera.

Optimizan sus flujos de caja.

Es una herramienta comercial: incentiva ventas, fideliza clientes.

Aumenta la capacidad de compra de los clientes.

Permite unificar o simplificar las políticas comerciales.

Recibe directamente los pagos, evitando desvío de recursos.

Proporciona otra alternativa de financiación a sus clientes.

Brinda agilidad y seguridad en la operación.

Soluciones flexibles y a la medida : posibilidades ilimitadas para estructurar planes por temporadas, tipo de clientes,  tipo de productos, negocios puntuales entre otros.

Certeza de contar con un cupo disponible y exclusivo si el cliente no se encuentra en mora con Factoring Bancolombia o entra en dificultades de pago.

Transacciones electrónicas sin trámites adicionales: el proveedor está autorizado por su comprador para “consultar” las facturas a Factoring Bancolombia.

 

 

 

Factoring de Exportación

 

Obtenga liquidez inmediata sobre sus facturas de exportación sin preocuparse por la volatilidad del dólar, obteniendo cobertura de riesgo crediticio y capital de trabajo en el momento justo, optimizando así su gestión de ventas y recaudos en el exterior.

Le ofrecemos la compra de sus facturas de exportación originadas a plazo a más de sesenta países en el mundo, recibiendo anticipadamente el valor de la mercancía ya exportada.

Factoring Bancolombia es miembro de Factors Chain Internacional (FCI), organización mundial de compañías líderes en el negocio de Factoring Internacional a través de las cuales se canaliza el recaudo de las facturas en la fecha acordada, elimina el riesgo de insolvencia del comprador y se externaliza la gestión de cobranza extranjera.

 

 

Características

Aprobación de una línea de crédito al exportador en Colombia, cuyo monto será el máximo de las facturas a descontar.

Plazo máximo de facturas a descontar: 90 días. Se analizarán puntualmente casos hasta un máximo de 150 días.

Cobertura de Riesgo: Cubre el 100% del valor de la factura (a menos que exista una disputa comercial válida).

El exportador vende a plazo sin necesidad de garantías (como cartas de crédito) o anticipos, lo cual le permitirá competir con otros proveedores a nivel internacional.

No requiere intervención del importador en la negociación, no hay necesidad de aceptación de las facturas ni firma de letras.

Los estudios de cupos de los compradores en el exterior no tienen ningún costo para los  exportadores.

Esta operación es electrónica y con una clave, se puede acceder a un estado de las cuenta detallado.

Los recursos pueden girarse indistintamente en moneda legal o extranjera.

 

Beneficios

Permite flexibilidad en las condiciones de venta, sin necesidad de exigir carta de crédito o seguros.

Elimina la administración de riesgos que no son inherentes al negocio, tales como estudio de cupos de clientes en el exterior, cobertura cambiaria, operatividad de cobro y recaudo, entre otros.

Elimina el riesgo cambiario al ceder la posición a Factoring Bancolombia.

Permite ingresar de manera segura a nuevos mercados más rentables o atractivos porque otorga liquidez inmediata en pesos a costos de cartera comercial.

Permite competir con proveedores que otorgan plazos a sus clientes.

Permite vender en cuenta abierta.

 

 

Factoring Bancolombia Confirming  

Comprador: solución para grandes pagadores con el fin de concentrar los pagos a sus proveedores. El proveedor firma convenio y se le entrega clave para consulta electrónica. El acuerdo se hace con el comprador, quien ingresa las facturas al sistema las cuales son aprobadas por el vendedor. El comprador tiene posibilidad de días adicionales o descuento por pronto pago.

 

Características 

Monto máximo desembolso:  según valor máximo discrecional (VMD) aprobado

Plazo línea:

Mínimo: 30 días y 90 días si  es con Fondo Nacional de Garantías.

Máximo: 180 días.

Amortización:  al vencimiento

Abonos extemporáneos:  sí son posibles, sin sanción.

Beneficios

Pagador:

Reducción de costos administrativos de pago a proveedores.

Eliminación de múltiples transferencias / cheques para el pago de obligaciones.

Ampliación de los plazos de pago.

Obtención de descuentos por pronto pago.

Permite programar flujo de caja.

No afecta el endeudamiento financiero (el VMD se otorga a los proveedores).

No limita la negociación directa con los proveedores.

Operación electrónica, flexible y 100% parametrizable de acuerdo con las políticas de pago establecidas.

Operación sin trámites ni documentación adicional.

Información vía Internet y control permanente de las operaciones, información histórica, completa y detallada.

Proveedor:

Mejora la rotación de cartera (liquidez).

VMDS  flexibles y amplios según la calidad del pagador. Estabiliza el ciclo productivo.

Reduce los costos administrativos de cartera.

No limita la negociación directa con sus clientes.

Operación electrónica, flexible y 100% parametrizable de acuerdo con las políticas de facturación establecidas.

Es un crédito rotativo.

Información vía Internet y control permanente de las operaciones, información histórica completa y detallada.

Operación sin trámites ni documentación adicionales.

 

Factoring Plus

 

Es el descuento de títulos valores donde se reconoce el valor presente del documento que tiene vencimiento futuro. El valor presente es calculado a una tasa de descuento, la cual depende del riesgo, segmento y calificación de quien queda obligado ante Factoring Bancolombia.

Se requiere el título valor físico, el cual debe salir desde su origen con mensaje de pago a Factoring Bancolombia.

La cancelación se realiza en la fecha de vencimiento del título o la fecha esperada de pago.

Características

Monto máximo del desembolso: según valor máximo discrecional (VMD) aprobado.

Plazo línea:

Mínimo: 30 días y 90 días si es con Fondo Nacional de Garantías.

Máximo 180 días.

Amortización: pago único al vencimiento.

 

Beneficios

No genera endeudamiento financiero.

Fuente de liquidez inmediata.

Mejora la rotación de cartera.

Posibilidad de financiación adicional.

No genera impuesto de timbre.

Mejora la gestión financiera de la empresa.

Presiona el pago oportuno por involucrar a la entidad financiera.

Elimina costos de administración y cobranza y mejora el ciclo del negocio.

 

 

CDT

 

El Certificado de Depósito a Término (CDT) Factoring Bancolombia es una de las opciones de inversión segura y eficiente, con la cual se puede elegir el plazo, la periodicidad de pago de intereses y la forma de pago de los mismos.

 

Características

Tasa de interés: con tasas de interés fijas durante los plazos inicialmente pactados.

Plazo: Desde 30 días hasta 360 días.

Inversión mínima: Con un monto mínimo de $ 500.000.

 

 

Beneficios

Cobro de interés: se ajusta a la necesidad del cliente, con la modalidad que se pacte al inicio de la inversión y puede ser mensual, trimestral, semestral o al vencimiento; estos pueden ser cobrados personalmente o consignados a la cuenta que el cliente previamente notifique y autorice. Son exentos del cuatro por mil en el momento de su liquidación.

Liquidez: Negociabilidad en la BVC: Nuestros títulos pueden ser negociados a través de su corredor de confianza o transferible por simple endoso.

Puede inscribir hasta 4 beneficiarios

Tasas competitivas frente a las existentes en el mercado, para CDT’s de las mismas características y calificación.

 

 

 

Conclusión

 

■Accede a un sistema de custodia de documentos, propios y de terceros.

■Le otorga una mayor formalidad a la cobranza

Factoring es un sistema al cual acceden las empresas para aumentar sus fondos líquidos a través de un convenio con la empresa  Factoring,  mediante el cual la empresa transfiere sus ventas a crédito a Factoring, el cual las transforma en dinero efectivo inmediato para la empresa, lo cual ayuda a reducir sus gastos de cobranza, liberar recursos y sus líneas de crédito. Todo esto permitiendo a la empresa mejorar sus índices financieros y agilizar sus operaciones.

La empresa al trabajar con el sistema Factoring gana una serie de beneficios como:

■Permite disminuir los costos asociados a la función de administrar cuentas por cobrar.

■Permite mejorar indicadores financieros de su balance, no se registra como deuda directa.

■Accede a importante información de comportamientos de pago a través del banco de datos.

■Le permite hacer una mejor selección de sus clientes de crédito, disminuye incobrabilidad de facturas.

■Accede a un importante apoyo en materia contable.